無料のオンライン 2025-2026 所得税計算機
連邦所得税は、IRS があなたの給料から受け取るものです。 この計算機は、公式の 2025 ブラケット (2026 年に提出された 2025 年の返品) を使用して、社会保障とメディケアを上に追加するためのオプトイン トグルを使用します。
| 項目 | 数量 |
|---|
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使い方
- 総収入を入力し、ファイリング ステータスを選択します。
- 持ち帰り用の完全な写真が必要な場合は、 をチェックしてください 社会保障とメディケア (FICA) を追加. 連邦所得税のためだけにしておいてください。
- 切り替える 詳細 その他の収入、401(k) の拠出金、項目別控除、または自営業のフラグを追加します。
- 概要カードの下の内訳表は、総収入から月々のお持ち帰りまで、このページで作業した例と同じ形式で、数字で満たされています。
2025 年標準控除
| ファイリング ステータス | 標準控除 |
|---|---|
| シングル | $15,000 |
| 結婚して共同出願しています | $30,000 |
| 結婚した婚姻届 | $15,000 |
| 世帯主 | $22,500 |
| 生き残った配偶者の資格を得ています | $30,000 |
2025 連邦所得税ブラケット
行ごとに が表示されます 上界 ブラケットの。 あなたは、下落した収入に対してのみ特定の税率を支払うだけです 内部 あなたのすべての収入ではなく、そのブラケット。
独身者と既婚者は別々に提出します
| レート | までの課税所得 |
|---|---|
| 10% | $11,925 |
| 12% | $48,475 |
| 22% | $103,350 |
| 24% | $197,300 |
| 32% | $250,525 |
| 35% | $626,350 (シングル) / $375,800 (MFS) |
| 37% | 上 |
結婚した結婚と共同で申請し、生存している配偶者の資格を得ています
| レート | までの課税所得 |
|---|---|
| 10% | $23,850 |
| 12% | $96,950 |
| 22% | $206,700 |
| 24% | $394,600 |
| 32% | $501,050 |
| 35% | $751,600 |
| 37% | 751,600 ドルを超える |
世帯主
| レート | までの課税所得 |
|---|---|
| 10% | $17,000 |
| 12% | $64,850 |
| 22% | $103,350 |
| 24% | $197,300 |
| 32% | $250,500 |
| 35% | $626,350 |
| 37% | $626,350 以上 |
ブラケットの歴史 — 2024 → 2025 の変更点
ブラケットは毎年インフレで上昇しています。 以下は、単一ファイラーのしきい値がどのように変化したかです。 金利構造自体は 2018 年から安定しています (減税および雇用法)。 変化するのは、各金利が引き継がれるドルのしきい値です。
| レート | 2024 年上限 | 2025 年上限 | 変更 |
|---|---|---|---|
| 10% | $11,600 | $11,925 | +2.80% |
| 12% | $47,150 | $48,475 | +2.81% |
| 22% | $100,525 | $103,350 | +2.81% |
| 24% | $191,950 | $197,300 | +2.79% |
| 32% | $243,725 | $250,525 | +2.79% |
| 35% | $609,350 | $626,350 | +2.79% |
| 37% | 上 | 上 | — |
年別の標準控除:
| ファイリング ステータス | 2024 | 2025 |
|---|---|---|
| シングル/MFS | $14,600 | $15,000 |
| 結婚して共同出願しています | $29,200 | $30,000 |
| 世帯主 | $21,900 | $22,500 |
社会保障の賃金基準の場合、2024 年は 168,600 ドル、2025 年は 176,100 ドルでした。 IRS は、毎年 10 月に翌年の数字を公開しています。 2026 年の数値は 2025 年秋に利用可能になり、歴史的にさらに 2 ～ 3% 増加します。
連邦税の計算方法
課税所得 = 総収入 + その他の収入 − 401(k) − 控除
次に、税金が段階的に適用されます。所得に対してのみブラケット税率を支払う必要があります。 以内 あなたのすべての収入ではなく、そのブラケット。
例 (シングル、総額 75,000 ドル、標準控除):
- 課税所得: $75,000 – $15,000 = $60,000
- 10% on first $11,925 = $1,192.50
- $11,925 – $48,475 で 12% = $4,386
- $48,475 – $60,000 で 22% = $2,535.50
- 連邦所得税: 8,114 ドル
FICA (2025)
- 社会保障: 最初の 6.2% $176,100 収入の (2025 年の SSA 賃金ベース、2024 年の 168,600 ドルから増加)。 この上限を超える賃金は、社会保障に対して課税されません。
- メディケア: すべての賃金の 1.45% に加えて、さらに 0.9% の賃金が $200,000 (独身) / $250,000 を超える (結婚した婚姻届)。
FICA です オプトイン この電卓で — フォームの上に切り替えて、全体に追加します。
実例 — 単一ファイラー、75,000 ドルの給与、完全な故障
FICA トグルで に, これは 75,000 ドルの給与の 2025 の写真全体です。
| 項目 | 数量 |
|---|---|
| 総収入 | $75,000 |
| − 標準控除 | −$15,000 |
| = 課税所得 | $60,000 |
| 連邦所得税 | $8,114 |
| 社会保障 ($75,000 の 6.2%) | $4,650 |
| メディケア ($75,000 の 1.45%) | $1,088 |
| 総連邦負担 | $13,852 |
| 税引き後のお持ち帰り | $61,148 |
| 毎月の持ち帰り | $5,096 |
- 実効税率: 13,852 / 75,000 = 18.5%
- 限界率: 22% (次のドルが該当するブラケット)
FICA トグルで オフ, 同じ 75,000 ドルは、連邦所得税の 8,114 ドル (10.8% の実効税率) を示しています。これは、ほとんどの人が直感的に「私の税」と考えています。
限界と実効率 — なぜ両方が重要なのか
限界率 次のドルの税金です。 「残業すべきか?」などの決定を促します。 または「401(k) を使い切るべきですか?」
実効率 実際に収入の一部として支払うものです。 プログレッシブ ブラケット構造が以前のドルに低い税率で課税するため、常に限界税率よりも低くなります。
$75,000 のシングルで、標準控除で 22% のブラケットに入っていますが、全体として 10.8% (連邦) または 18.5% (FICA で) を支払っています。 ギャップは タックス プランニングが住んでいる場所 — 401(k) に移動すると、10.8% ではなく 22% 節約できます。
注釈
- ソース: IRS Rev. Proc. 2024-40; IRS IR-2024-273 (2024 年 10 月 22 日); SSA 2025 社会保障変更ファクト シート。
- 含まれていない: 州の所得税 (0 ～ 13.3% の変動)、AMT、税額控除 (児童税額控除、EITC)、長期キャピタル ゲイン、適格な配当、SE 税を超えた自営業控除。 これらのいずれかがあなたの写真の大きな部分を占めている場合、この数字は過小カウントまたはオーバーカウントです。
- 401(k) は、FICA ではなく課税所得を減らします — 従来の 401(k) の寄付は、連邦税の課税所得から得られますが、それでも社会保障とメディケアに数えられます。 2025 年の選択延期の制限は $23,500 です。
- このツールは見積もり用です。 ファイリングには、IRS ソフトウェアまたは税務専門家を使用してください。
よく聞かれる
この電卓はどの課税年度をカバーしますか?
合計には、デフォルトで社会保障とメディケアが含まれていますか?
2025 年の標準控除は?
1 人の申告者に対する 2025 年の連邦税率は?
2024 年から 2025 年の間に何が変わったの?
実効税率は？
これには州所得税が含まれますか?
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