免費線上 2025-2026 所得稅計算器
聯邦所得稅是 IRS 從您的薪水中獲得的。 該計算器使用官方 2025 括號（用於 2026 年提交的 2025 年申報表），並在頂部新增社會保障和醫療保險。
| 專案 | 金額 |
|---|
如何使用
- 輸入您的總收入並選擇申請狀態。
- 如果您想要完整的帶回家的照片，請檢查 新增社會保障和醫療保險 (FICA). 把它關掉，只需要聯邦所得稅。
- 切換到 進階 新增其他收入、401(k) 供款、逐項扣除或自僱旗幟。
- 彙總卡下方的細分表從總收入一直下降到每月帶回家的格式——與此頁面上的工作示例的格式相同，其中包含您的數字。
2025 標準扣除
| 備案狀態 | 標準扣除 |
|---|---|
| 單 | $15,000 |
| 已婚共同申報 | $30,000 |
| 已婚單獨申報 | $15,000 |
| 戶主 | $22,500 |
| 合格的倖存配偶 | $30,000 |
2025年聯邦所得稅等級
每一行顯示 上限 的支架。 您只需為下降的收入支付給定的費率 內 那個範圍，而不是你所有的收入。
單身和已婚分別歸檔
| 比率 | 應稅收入高達 |
|---|---|
| 10% | $11,925 |
| 12% | $48,475 |
| 22% | $103,350 |
| 24% | $197,300 |
| 32% | $250,525 |
| 35% | 626,350美元（單人）/ 375,800美元（毫微米） |
| 37% | 頂部以上 |
已婚聯合申請和符合條件的倖存配偶
| 比率 | 應稅收入高達 |
|---|---|
| 10% | $23,850 |
| 12% | $96,950 |
| 22% | $206,700 |
| 24% | $394,600 |
| 32% | $501,050 |
| 35% | $751,600 |
| 37% | 超過 751,600 美元 |
戶主
| 比率 | 應稅收入高達 |
|---|---|
| 10% | $17,000 |
| 12% | $64,850 |
| 22% | $103,350 |
| 24% | $197,300 |
| 32% | $250,500 |
| 35% | $626,350 |
| 37% | 超過 626,350 美元 |
支架歷史 — 2024 年 → 2025 年的變化
支架隨著通貨膨脹而上升。 以下是單一檔案閾值的變化方式。 自 2018 年以來，利率結構本身一直保持穩定（減稅和就業法案）； 變化的是每個利率接管的美元閾值。
| 比率 | 2024 上限 | 2025 上限 | 變化 |
|---|---|---|---|
| 10% | $11,600 | $11,925 | +2.80% |
| 12% | $47,150 | $48,475 | +2.81% |
| 22% | $100,525 | $103,350 | +2.81% |
| 24% | $191,950 | $197,300 | +2.79% |
| 32% | $243,725 | $250,525 | +2.79% |
| 35% | $609,350 | $626,350 | +2.79% |
| 37% | 以上 | 以上 | — |
按年份標準扣除：
| 備案狀態 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|
| 單/MFS | $14,600 | $15,000 |
| 已婚共同申報 | $29,200 | $30,000 |
| 戶主 | $21,900 | $22,500 |
對於社會保障工資基數，2024 年為 168,600 美元，2025 年為 176,100 美元。 IRS 每年 10 月公佈次年的資料； 2026 年秋季將在 2025 年秋季提供，並在歷史上又上漲 2-3%。
如何計算聯邦稅
應稅收入 = 總收入 + 其他收入 - 401(k) - 扣除
然後逐步徵稅：您僅在收入上支付括號稅率 內 那個範圍，而不是你所有的收入。
示例（單次，75,000 美元，標準扣除）：
- 應稅收入：$ 75,000 - $15,000 = $60,000
- 10% on first $11,925 = $1,192.50
- 11,925美元的12% – $ 48,475 = $ 4,386
- 48,475美元的22% – $ 60,000 = $ 2,535.50
- 聯邦所得稅：$8,114
FICA (2025)
- 社會保障: 6.2% $176,100 收入（2025 SSA 工資基數，高於 2024 年的 168,600 美元）。 高於此上限的工資不對社會保障徵稅。
- 醫療保險: 所有工資為 1.45%，加上 200,000 美元（單次）/250,000 美元以上的工資（已婚申報）額外增加 0.9%。
FICA 是 選擇加入 在這個計算器中 - 翻轉表單上方的切換以將其新增到總數中。
工作示例 — 單一申報者，75,000 美元的薪水，完整的細分
使用 FICA 切換 上, 這是 75,000 美元薪水的 2025 年完整圖片：
| 專案 | 金額 |
|---|---|
| 總收入 | $75,000 |
| − 標準扣除 | −$15,000 |
| = 應納稅所得額 | $60,000 |
| 聯邦所得稅 | $8,114 |
| 社會保障（75,000美元的6.2%） | $4,650 |
| 醫療保險（75,000美元的1.45%） | $1,088 |
| 聯邦總負擔 | $13,852 |
| 稅後帶回家 | $61,148 |
| 每月帶回家 | $5,096 |
- 有效的稅率: 13,852 / 75,000 = 18.5%
- 邊際稅率: 22% （下一個美元將落入的括號）
使用 FICA 切換 空閒的, 同樣的 75,000 美元僅顯示 8,114 美元的聯邦所得稅——10.8% 的有效稅率——這是大多數人直觀地認為的“我的稅”。
邊際與有效率——為什麼兩者都很重要
邊際稅率 是您賺取的下一美元的稅。 它推動了諸如“我應該加班嗎？”這樣的決定？ 或“我應該最大化我的 401(k) 嗎？”
有效利率 是您實際支付的收入的份額。 它總是低於邊際利率，因為漸進式結構以較低的利率對您早期的美元徵稅。
標準扣除額為 75,000 美元，您處於 22% 的範圍內，但總體上支付 10.8%（聯邦）或 18.5%（使用 FICA）。 差距是 稅收籌劃在哪裡 — 一美元轉入 401(k) 可以節省 22%，而不是 10.8%。
筆記
- 源: IRS 修訂版 2024-40； IRS IR-2024-273（2024 年 10 月 22 日）； SSA 2025 社會保障變更情況說明書。
- 不包括: 州所得稅（變數 0-13.3%）、AMT、稅收抵免（兒童稅收抵免、EITC）、長期資本收益、合格股息、超出 SE 稅的自營職業扣除。 如果其中任何一個是您圖片的重要組成部分，則此數字是少計或過多的。
- 401(k) 減少應稅收入，而不是 FICA — 傳統的 401(k) 捐款來自您的聯邦應稅收入，但仍然計入社會保障和醫療保險。 2025 年的選修延期限額為 23,500 美元。
- 該工具用於估計。 如需備案，請使用 IRS 軟體或稅務專業人員。
參考文獻
- Federal income tax rates and bracketsInternal Revenue Service · irs.gov
- Income tax in the United StatesWikipedia · en.wikipedia.org
常見問題
這個計算器涵蓋了哪些納稅年度？
預設情況下，總數是否包括社會安全和醫療保險？
什麼是 2025 年標準扣除額？
2025 年單一申報者的聯邦稅級是什麼？
2024年和2025年之間發生了什麼變化？
有效稅率是多少？
這包括州所得稅嗎？
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