免费在线 2025-2026 所得税计算器
联邦所得税是 IRS 从您的薪水中获得的。 该计算器使用官方 2025 括号（用于 2026 年提交的 2025 年申报表），并在顶部添加社会保障和医疗保险。
| 项目 | 數量 |
|---|
如何使用
- 输入您的总收入并选择申请状态。
- 如果您想要完整的带回家的照片，请检查 添加社会保障和医疗保险 (FICA). 把它关掉，只需要联邦所得税。
- 切换到 進階 添加其他收入、401(k) 供款、逐项扣除或自雇旗帜。
- 汇总卡下方的细分表从总收入一直下降到每月带回家的格式——与此页面上的工作示例的格式相同，其中包含您的数字。
2025 标准扣除
| 備案狀態 | 标准扣除 |
|---|---|
| 單 | $15,000 |
| 已婚共同申報 | $30,000 |
| 已婚單獨申報 | $15,000 |
| 戶主 | $22,500 |
| 合格的倖存配偶 | $30,000 |
2025年联邦所得税等级
每一行显示 上限 的支架。 您只需为下降的收入支付给定的费率 内 那个范围，而不是你所有的收入。
单身和已婚分别归档
| 比率 | 应税收入高达 |
|---|---|
| 10% | $11,925 |
| 12% | $48,475 |
| 22% | $103,350 |
| 24% | $197,300 |
| 32% | $250,525 |
| 35% | 626,350美元（单人）/ 375,800美元（毫微米） |
| 37% | 顶部以上 |
已婚联合申请和符合条件的幸存配偶
| 比率 | 应税收入高达 |
|---|---|
| 10% | $23,850 |
| 12% | $96,950 |
| 22% | $206,700 |
| 24% | $394,600 |
| 32% | $501,050 |
| 35% | $751,600 |
| 37% | 超过 751,600 美元 |
戶主
| 比率 | 应税收入高达 |
|---|---|
| 10% | $17,000 |
| 12% | $64,850 |
| 22% | $103,350 |
| 24% | $197,300 |
| 32% | $250,500 |
| 35% | $626,350 |
| 37% | 超过 626,350 美元 |
支架历史 — 2024 年 → 2025 年的变化
支架随着通货膨胀而上升。 以下是单一文件阈值的变化方式。 自 2018 年以来，利率结构本身一直保持稳定（减税和就业法案）； 变化的是每个利率接管的美元阈值。
| 比率 | 2024 上限 | 2025 上限 | 变化 |
|---|---|---|---|
| 10% | $11,600 | $11,925 | +2.80% |
| 12% | $47,150 | $48,475 | +2.81% |
| 22% | $100,525 | $103,350 | +2.81% |
| 24% | $191,950 | $197,300 | +2.79% |
| 32% | $243,725 | $250,525 | +2.79% |
| 35% | $609,350 | $626,350 | +2.79% |
| 37% | 以上 | 以上 | — |
按年份标准扣除：
| 備案狀態 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|
| 单/MFS | $14,600 | $15,000 |
| 已婚共同申報 | $29,200 | $30,000 |
| 戶主 | $21,900 | $22,500 |
对于社会保障工资基数，2024 年为 168,600 美元，2025 年为 176,100 美元。 IRS 每年 10 月公布次年的数据； 2026 年秋季将在 2025 年秋季提供，并在历史上又上涨 2-3%。
如何计算联邦税
应税收入 = 总收入 + 其他收入 - 401(k) - 扣除
然后逐步征税：您仅在收入上支付括号税率 内 那个范围，而不是你所有的收入。
示例（单次，75,000 美元，标准扣除）：
- 应税收入：$ 75,000 - $15,000 = $60,000
- 10% on first $11,925 = $1,192.50
- 11,925美元的12% – $ 48,475 = $ 4,386
- 48,475美元的22% – $ 60,000 = $ 2,535.50
- 联邦所得税：$8,114
FICA (2025)
- 社會保障: 6.2% $176,100 收入（2025 SSA 工资基数，高于 2024 年的 168,600 美元）。 高于此上限的工资不对社会保障征税。
- 醫療保險: 所有工资为 1.45%，加上 200,000 美元（单次）/250,000 美元以上的工资（已婚申报）额外增加 0.9%。
FICA 是 选择加入 在这个计算器中 - 翻转表单上方的切换以将其添加到总数中。
工作示例 — 单一申报者，75,000 美元的薪水，完整的细分
使用 FICA 切换 上, 这是 75,000 美元薪水的 2025 年完整图片：
| 项目 | 數量 |
|---|---|
| 總收入 | $75,000 |
| − 标准扣除 | −$15,000 |
| = 应纳税所得额 | $60,000 |
| 聯邦所得稅 | $8,114 |
| 社会保障（75,000美元的6.2%） | $4,650 |
| 医疗保险（75,000美元的1.45%） | $1,088 |
| 联邦总负担 | $13,852 |
| 税后带回家 | $61,148 |
| 每月带回家 | $5,096 |
- 有效的税率: 13,852 / 75,000 = 18.5%
- 边际利率: 22% （下一个美元将落入的括号）
使用 FICA 切换 空闲的, 同样的 75,000 美元仅显示 8,114 美元的联邦所得税——10.8% 的有效税率——这是大多数人直观地认为的“我的税”。
边际与有效率——为什么两者都很重要
边际利率 是您赚取的下一美元的税。 它推动了诸如“我应该加班吗？”这样的决定？ 或“我应该最大化我的 401(k) 吗？”
有效率 是您实际支付的收入的份额。 它总是低于边际利率，因为渐进式结构以较低的利率对您早期的美元征税。
标准扣除额为 75,000 美元，您处于 22% 的范围内，但总体上支付 10.8%（联邦）或 18.5%（使用 FICA）。 差距是 税收筹划在哪里 — 一美元转入 401(k) 可以节省 22%，而不是 10.8%。
笔记
- 源: IRS 修订版 2024-40； IRS IR-2024-273（2024 年 10 月 22 日）； SSA 2025 社会保障变更情况说明书。
- 不包括: 州所得税（变数 0-13.3%）、AMT、税收抵免（儿童税收抵免、EITC）、长期资本收益、合格股息、超出 SE 税的自营职业扣除。 如果其中任何一个是您图片的重要组成部分，则此数字是少计或过多的。
- 401(k) 减少应税收入，而不是 FICA — 传统的 401(k) 捐款来自您的联邦应税收入，但仍然计入社会保障和医疗保险。 2025 年的选修延期限额为 23,500 美元。
- 该工具用于估计。 如需备案，请使用 IRS 软件或税务专业人员。
经常问
這個計算器涵蓋了哪些納稅年度？
預設情況下，總數是否包括社會安全和醫療保險？
什麼是 2025 年標準扣除額？
2025 年單一申報者的聯邦稅級是什麼？
2024年和2025年之间发生了什么变化？
有效稅率是多少？
这包括州所得税吗？
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